Masz pytania? Zadzwoń teraz +48 797 207 103
Rozliczenie PIT-36 ZG Holandia
0
WYKONALIŚMY ROZLICZEŃ NA PIT-36
Cena za rozliczenieod 199zł

PIT 36 ZG Holandia - rozliczenie Online

Sporządzimy dla Ciebie rozliczenie PIT 36 ZG Holandia uwzględniające dochody z Holandii do polskiego urzędów skarbowego w 24h oraz zastosujemy możliwe ulgi podatkowe w PIT ZG Holandia.

Pracując w Holandii obecnie Niderlandy posiadając status polskiego rezydenta należy obowiązkowo rozliczyć się do polski na druku PIT 36 ZG Holandia nawet gdy nie uzyskałeś polskich dochodów.
 

Podatnik jest do tego zobowiązany na mocy podpisanej umowy między tymi krajami o unikaniu podwójnego opodatkowania.

Zeznanie z dochodów z Holandii należy sporządzić do polski na druku PIT-36 z załącznikiem ZG oraz PIT-O w przypadków zastosowania ulg podatkowych.

 

Nasze biuro wykonuje tego typu rozliczenia lub korekty w formie elektronicznej gdzie po przygotowaniu deklaracji podatkowej za dany rok  klient otrzymuje kopie PIT w pliku PDF oraz Urzędowe Poświadczenie Odbioru UPO.

Polski system podatkowy pozwała na 5 lat wstecz sporządzić rozliczenie lub korektę.

Czas realizacjido 48 h
Cena za usługęod 199 zł
0
WYKONALIŚMY ROZLICZEŃ NA PIT-36

Dajemy słowo!  na podatkach znamy się bardzo dobrze! zrobimy tak, że będzie to dla Ciebie bardzo korzystne !.

Jak zamówić

Rozliczenie PIT z Holandia Online

1
Kliknij w przycisk

Zamów PIT-36 ZG Holandia

2
Wypełnij formularz

Odpowiedź na kilka pytań, jeśli  posiadasz przygotowane dokumenty możesz już nam załączyć.

3
Wyślij zamówienie

Pozostaw swoje dane teleadresowe, niezwłocznie po wysłaniu formularza, konsultant zweryfikuje zamówienie i skontaktuje się z Tobą w sprawie rozliczenia PIT-36 z Holandia.

Co potrzebujemy

Do sporządzenia PIT z Holandii

Podstawowy dokument to karta podatkowa z Holandii oraz PIT-11 w przypadku polskich dochodów.

  • Kartę podatkową: JAAROPGAAF / JAAROPGAVE (otrzymasz od pracodawcy z Holandii )
  • Informacje o dochodach z polski PIT-11 lub innych krajów
  • Dokładne okresy pracy, zatrudnienia w Holandii
  • Informacje czy byłeś pracownikiem oddelegowanym A1
Kompleksowo

PIT ZG Holandia

Złożenie zeznania podatkowe na PIT 36 z załącznikiem z dochodów z Holandii w wielu przypadkach jest pierwszą czynnością w sporządzaniu rozliczenie podatku z Holandii a tym samym staraniu się od zwrot podatku z Holandii.

 

Wykazanie dochodów do polskich organów podatkowych otwiera kolejną możliwość jaką jest zaświadczenie o dochodach Holandia UE/WE. Zaświadczenie to jest niezbędne aby holenderski urząd skarbowy naliczył i uznał jedną z głównych ulg jakim jest struktura dochód na poziomie 90%.

 

 

Pomiędzy urzędami w tym przypadku Balastingdienst a Krajowa administracją skarbową odbywa się wymiana informacji o dochodach podatnika. Przez co brak złożenia zeznania będzie w przyszłości kwalifikowało się do złożenia korekty lub naliczaniu kar lub odsetek.

 

PIT 36 ZG Holandia
Dane kontaktowe
Polski rezydent sp. z o.o.
Pon. -Pt.08:00 - 17:00

Kto ma obowiązek rozliczenie PITU z Holandii z dochodów uzyskanych w Holandii

Rozliczenie PIT ZG Holandia do polskiego urzędu należy złożyć  z wykazaniem dochodów uzyskanych na terenie Holandii ma każdy podatnik, który jest polskim rezydentem. Pojęcie rezydenta jest szczegółowo opisane w art.3.1a ustawy z dnia 26 lipca 1991 roku. Jednak w skrócie można powiedzieć, że rezydentem jest osoba, której centrum interesów życiowych i gospodarczych jest w Polsce i/lub okres zamieszkania na terenie Polski wynosi co najmniej 183 dni. Praca w Holandii rozliczenie pit jeżeli jesteś polskim rezydentem wówczas należy złożyć PIT 36 ZG Holandia ponieważ podlegasz obowiązkowi podatkowemu od wszystkich swoich dochodów w Polsce – nieograniczony obowiązek podatkowy. Zgodnie z tym określeniem należy do polskiego urzędu wykazać wszystkie dochody z Holandii w PIT 36 jakie uzyskane były w danym roku podatkowym zarówno te z Polski jak i zagranicy.

Rozliczenie pitu z Holandii

Do kiedy trzeba złożyć rozliczenie Holandia PIT ZG?

Do polskiego urzędu należy złożyć rozliczenie PIT 36 ZG Holandia wykazując dochody holenderskie do 30.04. Jednak należy zwrócić uwagę jaki to jest dzień tygodnia. Jeżeli 30.04 wypada np. w sobotę wówczas termin składania deklaracji podatkowej przedłuża się do kolejnego dnia roboczego. W przypadku jeśli się zastanawiasz jak wypełnić PIT 36 dochody z Holandii, zgłoś się do nas, wykonujemy takie rozliczenia na codzień.

Jakie rozliczenia ma złożyć polski rezydent?

Jak rozliczyć pit ZG z Holandii a może inaczej kto powinien a powinien polski rezydent ma obowiązek złożenia rozliczenia do polskiego urzędu skarbowego wykazując dochody uzyskane na terenie Holandii, Polski jak i innych krajów. Oprócz tego, że zostanie wykonane rozliczenie pitu z Holandii  do polskiego urzędu na formularzu PIT 36 ZG Holandia  ma również obowiązek zadeklarowania swoich dochodów do holenderskiego urzędu skarbowego.

Jak przeliczyć przychód holenderski z euro na złotówki?

Do przeliczenia przychodu na złotówki i uzyskanie z niego dochodu, który będzie podlegał opodatkowaniu w polskim rozliczeniu należy po pierwsze znać okres pracy na terenie Holandii w dniach. Następnie trzeba zapoznać się ile wynosi dieta za jeden dzień pobytu na terenie Holandii – jest to: 50 euro, oraz kurs walut. Przyjmiemy kurs z tabeli A NBP na dzień 31.12.2021 to 1 euro kosztowało 4,5994 PLN. Poniższy przykład przedstawi w jaki sposób należy przeliczyć holenderskie przychody do PIT ZG Holandia.

Przykład

Jan pracował 91 dni na terenie Holandii od 01.03 do 30.04.

Przychód 5600 euro

Diety wyliczymy następująco:

91*50=4450

4550*30%=1365 euro  Tylko o 30 % wartości diet można odliczyć od przychodu.

5600-1365= 4235 euro *4,5994=19478,45 PLN

Jednak możemy uwzględnić w rozliczeniu holenderskich dochodów na formularzu PIT 36 Holandia polskie koszty uzyskania przychodu.

Wartość kosztów uzyskania przychodu to: 250PLN za jeden miesiąc. Tutaj Jan pracował w trakcie dwóch miesięcy więc wartość wynosi 2*250= 500 PLN.

19478,45-500=18978,45 dochód

Jak przeliczyć podatek zapłacony do holenderskiego urzędu do rozliczenia Pit-36/ZG

W tym przypadku nie jest już tak łatwo. W rubryce na jaaropgave znajdujemy odpowiednik naszego podatku zapłaconego. Jednak nie jest to sam podatek. W tej rubryce znajduje się zarówno podatek jak i składki społeczne zapłacone do holenderskiego urzędu skarbowego. W związku z tym wyliczenie ile faktycznie w danej kwocie jest podatku, który będzie można odliczyć przez sporządzenie rozliczenie pit 36 Holandia w polskim Pit-36/ZG nie jest już tak proste. Należy uwzględnić, że w holenderskim systemie podatkowym mamy progi podatkowe, które różnią się w poszczególnych latach przedziałami jak i wartościami procentowymi podatku. Gdy już wyodrębnimy z kwoty wartość podatku należy ją przewalutować przez kurs walut i wartość wpisać w załącznik PIT z Holandii, tak wprowadzone wartości zapewnią poprawność.

Czy w Pit 36/ZG można uwzględnić składki społeczne zapłacone w Holandii?

Zgodnie art. 26 ust. 1 pkt 2a ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych składając rozliczenie do polskiego urzędu skarbowego na formularzu Pit-36/ZG wykazując dochody holenderskie można odliczyć składki społeczne opłacone w Holandii. Składki te muszą być opłacone ze środków podatnika oraz są obowiązkowym ubezpieczeniem w Holandii. Jednak nie w każdym przypadku będzie można skorzystać z odliczenia tych składek. Nie odliczysz ich w polskim rozliczeniu PIT 36 ZG Holandia jeżeli w Holandii

  • zostały uwzględnione jako koszty uzyskania przychodu
  • zostały odliczone od przychodu na podstawie ustaw
  • zastały wypłacone podatnikowi
  • zostały naliczone od dochodu, który został zwolniony od podatku na podstawie umów o unikaniu podwójnego opodatkowania
  • zostały już odliczone w rozliczeniu w innym kraju.

W związku z powyższym w większości przypadków nie będzie można odliczyć tej składki, chociażby dlatego, że składając rozliczenie do holenderskiego urzędu składki zostaną uwzględnione.

Ubezpieczenie zdrowotne w Holandii, a rozliczenie PITU z Holandii

Wczytując się w art. 27b ust. 1 pkt 2 ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, składkę zdrowotną możemy odjąć od podatku należnego jeżeli:

  • została opłacona przez podatnika
  • jest to obowiązkowe ubezpieczenie.
  • urząd nie zwrócił Ci tej wartości.

Dlaczego trzeba rozliczyć dochody z Holandii w PIT 36 w Polsce

PIT z Holandii

Polska oraz Holandia (Królestwo Niderlandów) podpisały umowę w zakresie podatku dochodowego zwaną umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania.  Umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania to zbiór przepisów podatkowych i zasad pomiędzy dwoma krajami. Umowa ta została napisana na wzór Modelowej Konwencji w sprawie podatku od dochodu i majątku OECD, ale dodatkowo dopisane są odpowiednie regulacje. Treść tego dokumentu określa kiedy podatnik staje się rezydentem danego kraju oraz w jaki sposób mają zostać opodatkowane dochody uzyskane z poszczególnych źródeł. Umowa mówi o tym, że w kraju w którym podatnik jest nierezydentem opodatkowane będą tylko dochody określone w tej umowie. Umowa jaka została zawarta pomiędzy Polską, a Holandią mówi, że w przypadku jeżeli jesteś polskim rezydentem, to dochód uzyskany na terenie Holandii musisz wykazać w rozliczeniu PIT ZG Holandia do polskiego urzędu skarbowego. Jednak dochody zostaną rozliczone z zachowaniem metody eliminacji podwójnego opodatkowani.

 

Czym jest metoda eliminacji podwójnego opodatkowania?

Na początku wyjaśnijmy kiedy podatnik spotyka się z podwójnym opodatkowaniem. Ma to miejsce w momencie kiedy uzyskuje dochód na terenie Holandii jednak jest rezydentem Polski. I tutaj jego dochód teoretycznie powinien zostać opodatkowany u źródła w kraju na terenie, którego został uzyskany jak i w Polsce ponieważ podatnik jest rezydentem. Dlatego kraje podpisują umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, tak aby dochody nie były opodatkowane w dwóch krajach jednocześnie. Wyróżniamy cztery metody eliminacji podwójnego opodatkowania:

  • metoda wyłączenia pełnego
  • metoda odliczenia pełnego
  • metoda wyłączenia z progresją
  • metoda odliczenia proporcjonalnego

Jednak zgodnie z Modelową Konwencją OECD ogranicza do dwóch metod eliminacji podwójnego opodatkowania  do czego Polska się stosuje i w zawartych umowach wyróżniamy tylko metodę wyłączenia z progresją oraz odliczenia proporcjonalnego. Przy rozliczaniu dochodów do polskiego urzędu skarbowego PIT Holandia uwzględniając dochody holenderskie należy zastosować metodę proporcjonalnego rozliczenia.

Na czym polega metoda proporcjonalnego odliczenia

Metoda ta polega na tym, że dochód osiągnięty poza granicami kraju rezydencji podatkowej podatnika podlega opodatkowany w kraju rezydencji podatnika i łączy się dochód uzyskany w Polsce z dochodem uzyskanym w Holandii.  Od sumy dochodów uzyskanych w obu krajach oblicza się podatek należny zgodnie z przepisami podatkowymi w Polsce.

 Jednak od kwoty podatku należnego w kraju rezydencji podatnika można odliczyć podatek zapłacony za granicą. Należy ustalić ile podatku zapłaconego za granicą  możemy odliczyć w PIT 36 z Holandii  (poprzez pomnożenie podatku z rubryki 195 Pit-36 przez dochód holenderski z rubryki 9 w Pit-ZG, a następnie podzielenie przez sumę dochodów z Polski i Holandii rubryka 92 z Pit-36. I uzyskamy w ten sposób wartość  podatku, która proporcjonalnie przypada  na dochód uzyskany za granicą i którą możemy odliczyć w PIT z Holandii.

Przy tej metodzie mamy prawo zastosować również ulgę abolicyjną, która od 01.01.2021 została ograniczona i jej maksymalna wartość wynosi 1360 PLN. Masz wątpliwości czy sprostasz w temacie jak wypełnić pit 36 z załącznikiem ZG Holandia napisz do nas.

Co to jest ulga abolicyjna?

Ulga abolicyjna przysługuje tylko podatnikom, którzy są polskimi rezydentami podatkowymi i uzyskali przychody w kraju z którym Polska ma podpisaną umowę o unikaniu podwójnego  opodatkowania i przychód pochodzi ze stosunku pracy, z działalności wykonywanej osobiście, z pozarolniczej działalności gospodarczej, z praw majątkowych w zakresie praw autorskich. Ulga ta miała na celu zapobieganie płaceniu podatku od dochodu  holenderskiego w rozliczenie pitu z Holandii do polskiego urzędu na PIT-36 z ZG. Niestety jej limit został ograniczony do wartości 1360 PLN w związku z tym u wielu podatników będzie trzeba dopłacić podatek od holenderskich dochodów. We wcześniejszych latach ulga ta była nielimitowana. Wiązało się to z tym, że podatnik posiadający wyłącznie dochody z Holandii składając PIT-36 z załącznikiem ZG nie płacił do polskiego urzędu podatku. Natomiast aktualnie w takiej samej sytuacji podatnik może zapłacić podatek w Polsce.

Co to jest metoda progresywna?

Metodą progresywną nie rozliczamy dochodów uzyskanych w Holandii. Tą metodę możemy zastosować rozliczając np. przychód uzyskany na terenie Niemiec.  Metoda ta polega na zwolnieniu z opodatkowania w Polsce dochodów uzyskanych za granicą, ale biorąc pod uwagę wysokość dochodów zagranicznych ustala się stopę procentową jaką zostaną opodatkowane dochody podlegające opodatkowaniu na terenie Polski.

Ulgi w Pit z zagranicy Holandia

Jak wypełnić PIT ZG Holandia aby uwzględniać ulgi podatkowe. Jeżeli masz dochód z Holandii i w związku z wprowadzeniem limitu na ulgę abolicyjną będziesz miał niedopłatę podatku do polskiego urzędu skarbowego możesz zastosować ulgi podatkowe takie jak:

  • ulga prorodzinna
  • termomodernizacyjna
  • ulga rehabilitacyjna,
  • ulga 4+
  • ulga na powrót i przeniesienie rezydencji podatkowej do Polski
  • ulga dla seniorów

 

PIT 36 ZG Holandia rozliczenie dochodów z żoną bez dochodów

Mając małżonka bez dochodów zawsze warto złożyć rozliczenie wspólne. Gdy małżonek nie ma dochodów skorzystasz z jego kwoty wolnej, oraz zwiększysz kwotę drugiego progu podatkowego w Polsce, a co za tym idzie unikniesz ewentualnej niedopłaty związanej z wprowadzonym limitem ulgi abolicyjnej.

Ulga do 26 roku życia, a rozliczenie Pit z Holandii

Zgodnie z obowiązującymi przepisami dochody zagraniczne, w tym uzyskane z Holandii, zostały objęte ulgą. W związku z tym osoba, która nie ukończyła 26 roku życia do kwoty 85528PLN nie zapłaci, ani złotówki za ten dochód. Natomiast jeżeli przekroczy to cała wartość która przekracza ten limit zostanie opodatkowana według zasad ogólnych. W ten sposób dochody z Holandii w PIT ZG zostaną zmniejszone dzięki zastosowaniu ulgi do 26 roku życia.

Ulga na powrót i przeniesienie rezydencji podatkowej do Polski w Pit-36/ZG

Ulga ta polega na tym, że dochód uzyskany od 01.01.2022 zostanie zwolniony z podatku dochodowego jeżeli podatnik po 31.12.2021 przeniósł miejsce zamieszkania do Polski ( zmiana na rezydencję podatkową w Polsce i nie miał miejsca zamieszkania wstecz do 3 lat  na terenie Polski. Limit ulgi to 85528 PLN. Informacje te nanosimy w PIT ZG dochody z Holandii aby skorzystać z tej ulgi podatkowej.

Szczegóły odnośnie zakresu ulgi, kto i w jakim przypadku może z niej skorzystać znajdziesz

https://www.podatki.gov.pl/pit/ulgi-odliczenia-i-zwolnienia/ulga-na-powrot/

Pit-36/ZG, a zaświadczenie UE/WE

Do ubiegania się o zwrot podatku z Holandii niezbędne jest uzyskanie zaświadczenie o dochodach Holandia UE/WE. Jednak urząd polski nie podbije Ci tego zaświadczenia, jeżeli nie złożysz deklaracji PIT-36 wraz z załącznikiem Pit-ZG.  Zaświadczenie to jest niezbędne dla Belastingdiesnt, aby odpowiednio zakwalifikować strukturę Twoich dochodów i uwzględnić ulgi podatkowe, aby rozliczenie zostało jak najpoprawniej wykonane.

Co to jest PIT-36 z załącznikiem ZG

PIT-36 to formularz na którym należy złożyć rozliczenie  np. gdy uzyskane były dochody z zagranicy. Do takiego rozliczenia w przypadku dochodów holenderskich należy dodać załącznik PIT-ZG oraz PIT-O. Na PIT-ZG zostaną wykazane dochody zagraniczne ile krajów tyle załączników PIT-ZG. Natomiast PIT-O to druk na którym trzeba wpisać wyliczoną wartość ulgi abolicyjnej.

Wszystkie kwoty, które były podane w Pit-O oraz Pit-ZG należy przenieść na formularz Pit-36 i dokonać odpowiednich obliczeń. Często też w okresie rozliczeniowym spotykamy się z nazwaniem rozliczenia do Holandii np. PIT 0 Holandia lub PIT 0 Holandia w przypadku gdy nie było dochodów z polski.  Następnie gdy deklaracja jest gotowa, należy złożyć ją elektronicznie do urzędu skarbowego lub wydrukować i dostarczyć osobiście lub pocztą tradycyjną – pamiętaj, żeby w w takim przypadku złożyć podpis. PIT ZG jak wypełnić Holandia to proste skontaktuj się z nami wykonamy go w kilka minut.

PIT ZG Holandia