Wykonamy rozliczenie PIT 36 ZG Niemcy, które uwzględnia dochody uzyskane w Niemczech do polskiego urzędu skarbowego w rozliczeniu także zastosujemy korzystne ulgi podatkowe na PIT ZG Niemcy.
Uzyskując dochody z Niemiec podczas zatrudniania w tym kraju oraz np. w Polsce wedle umowy u unikaniu podwójnego opodatkowania należy złożyć rozliczenie w polskim urzędzie skarbowym na formularzu PIT 36 ZG Niemcy.
Roczne zeznanie podatkowe z dochodów z Niemiec wykonuje się na formularzu PIT-36 a dodatkowo należy dołączyć załączniki PIT ZG oraz PIT-O jeśli chcesz skorzystać z ulg podatkowych.
Nasza firma sporządza kompleksowe rozliczenia jak i korekty z ubiegłych lat w formie online. Po rozliczeniu PIT przekazuje kopię deklaracji do wglądu dla klienta, a w przypadku wysyłki elektronicznej również Urzędowe Poświadczenie Odbioru UPO.
Polski system podatkowy pozwała na 5 lat wstecz sporządzić rozliczenie lub korektę.
Wierz nam! znamy się na tym bardzo dobrze! zrobimy tak, że będzie to dla Ciebie bardzo korzystne !.
Głównym dokumentem to karta podatkowa z Niemiec Lohnsteuerbescheinigung oraz PIT-11 w przypadku uzyskanych polskich dochodów.
Złożenie deklaracji podatkowej PIT 36 ZG Niemcy z dochodów osiągniętych na terenie Niemiec jest podstawową czynnością w procesie ubiegania się zwrot podatku z Niemiec natomiast w pierwszej kolejności musimy załatwić sprawę w polskim urzędzie skarbowym.
Przesłanie i wykazanie dochodów z Niemiec w polskim urzędzie skarbowym aktywuje możliwość uzyskania zaświadczenie UE EOG Niemcy na, którym urząd przedstawia dochody uzyskane przez podatnika w danym roku podatkowy.
Rozliczenie pit 36 i ZG Niemcy gwarantuje brak ponagleń z urzędów skarbowym oraz w przyszłości sporządzaniu korekt w związku z zatajaniem dochodów. Urzędy Finanzamt jak i polskie organy podatkowe wzajemnie wymieniają się informacjami o dochodach podatnika.
Ta lista tematów dla PIT-36 ZG Niemcy może się zainteresować
PIT-36 to formularz, na którym musisz złożyć rozliczenie i pokazać Twój dochód uzyskany na terenie Niemiec. W każdym roku miliony polaków wyjeżdżają do pracy za granicę, ponieważ w Polsce coraz trudniej znaleźć pracę za wynagrodzenie pozwalające zapewnić byt rodzinie. Jednym z bardziej popularnych krajów do których wyjeżdżamy to Niemcy. O ile jadąc do pracy do tego kraju nie musimy borykać się z wieloma formalnościami, to wracając należy pamiętać o tym, że należy złożyć rozliczenie do polskiego urzędu skarbowego PIT-36 ZG i PIT ZG Niemcy oraz pobrać od pracodawcy Lohnsteuerbescheinigung. Rozliczenie PIT 36 ZG Niemcy jeśli uzyskałeś dochody wyłącznie z Niemiec będzie na zero tzn. że do polskiego urzędu skarbowego nie zapłacić, ani złotówki podatku. Sytuacja taka ma miejsce, ponieważ rozliczenie pit z Niemiec należy zastosować metodę wyłączenia z progresją. Mówiąc językiem zrozumiałym dla każdego podatnika składającego rozliczenie PIT-36 ZG z Niemiec dochód z Niemiec nie podlega opodatkowaniu w rozliczeniu PIT-36 ZG, a wpływa na wysokość stopy opodatkowania pozostałych dochodów. W związku z tym, jeżeli uzyskałeś tylko dochód w Niemczech i składasz rozliczenie PIT ZG niemcy wówczas śpisz spokojnie i nie masz niedopłaty podatku w PPT-36 ZG. Niestety jeżeli w danym roku podatkowym uzyskałeś dochody w Polsce lub innym kraju może być zwrot podatku z polskiego urzędu skarbowego lub niedopłata. W takiej sytuacji należy podejść indywidualnie i wziąć pod uwagę również wszystkie możliwe ulgi podatkowe, które można uwzględnić w rozliczeniu dochodów z Niemiec PIT ZG.
Ponad to deklaracja podatkowa na formularzu PIT-36 składana jest przez podatnika, który w danym roku uzyskał dochody podlegające opodatkowaniu według tzw. skali podatkowej, czyli stawką 12% i 32%. Statystycznie formularz PIT-36 wypełniają podatnicy, którzy uzyskali dochody z pracy poza granicami Polski jak i z działalności gospodarczej.
Rozliczenie PIT z Niemiec należy złożyć do 30.04. kolejnego roku po zakończonym roku podatkowym. Ale nawet jeśli tego nie zrobimy wiec do kiedy pit w Niemczech możemy złożyć, a możemy przez cały rok. Jeżeli uzyskałeś tylko dochód z Niemiec zgodnie z obowiązującymi przepisami nie masz obowiązku składać PIT-36 wraz z załącznikiem PIT-ZG. Jednak jeżeli chcesz ubiegać się o rozliczenie podatku z Niemiec w Finanzamt wówczas będziesz potrzebował zaświadczenia EWR/EOG. Niestety Krajowa Administracja skarbowa, czyli po prostu nasz polski Urząd Skarbowy niekoniecznie wyda Ci to zaświadczenie jeżeli nie masz złożonego PIT 36 i PIT ZG Niemcy wraz z wykazaniem dochodów niemieckich.
Będą poza granicami polski i chcą wykonać rozliczenie pit w Niemczech problem może właśnie stanowić uzyskanie zaświadczenia o dochodach z polskiego urzędu skarbowego.
Tutaj często nasuwa się pytanie jak rozliczyć się z podatku w Niemczech i chcą ująć to najlepiej i najprościej należy je wykazać w Polsce.
Z naszych kontaktów z urzędem w Polsce wynika, że w okresie do 30.04. kiedy to podatnik ma czas na złożenie rozliczenia PIT-36 oraz innych to z pewnością 100% nie wydadzą tego zaświadczenia bez deklaracji PIT-36 ZG. Po tym terminie nie które urzędy podpiszą zaświadczenie na tzw. Oświadczenie podatnika, jednak jest to coraz rzadziej praktykowane. Posiadając dochody z Niemiec oraz z Polski lub innego kraju ( w zależności jaką ten kraj ma podpisaną umowę z Polską) musisz wykazać wszystkie uzyskane dochody w danym roku podatkowym w tym te z Niemiec na PIT-36 ZG Niemcy. Pamiętaj, urzędy kontaktują się pomiędzy sobą, a co za tym idzie polski urząd otrzyma informację z zagranicznej instytucji podatkowej i jeżeli miałeś obowiązek wykazać rozliczenie PIT-36/ZG z Niemiec wówczas otrzymasz wezwanie do złożenia rozliczenia PIT-36 lub korekty poprzedniego rozliczenia. Jeżeli tego nie zrobisz to może zostać nałożona kara finansowa za brak deklaracji PIT 36 i ZG Niemcy, która wynosi 1/10 minimalnego wynagrodzenia za pracę w Polsce.
W deklaracji podatkowej dochody z Niemiec PIT ZG możesz mieć zwrot podatku wówczas czas oczekiwania na zwrot podatku wynosi 45 dni jeżeli rozliczenie PIT ZG Niemcy zostało złożone elektronicznie i 90 dni jeżeli zostało złożone w formie tradycyjnej, czyli do urzędu zostanie zaniesiona wydrukowana deklaracja podatkowa PIT Gdy rozliczenie PIT ZG Niemcy zostanie złożone przed 15.02 to i tak na zwrot podatku będziesz czekał od tej daty.
Prawidłowe rozliczenie PIT Niemcy zależne jest od dochodów jakie uzyskałeś. A wiec jak rozliczyć pit z Niemiec posiadając polskie przychody i dokument PIT-11 wystarczy przepisać kwoty do rubryk w formularzu PIT-36. Jednak możesz uzyskać inne dochody, które wykazuje się w rozliczeniu PIT-36, a są to między innymi:
Wówczas należy zapoznać się z broszurą informacyjną https://www.podatki.gov.pl/media/7710/broszura-pit-36-za-2021r.pdf i przepisami podatkowymi zgodnymi z ustawą o podatku dochodowym.
Jeżeli nie jesteś specjalistą i boisz się komplikacji zleć to profesjonalistą, zapewnimy Ci wsparcie i pokażemy jak rozliczyć dochód z Niemiec, wykonają PIT 36 ZG Niemcy zgodnie z obowiązującymi przepisami tak aby było to dla Ciebie jak najkorzystniejsze. Deklaracja PITY-36 ma dużo rubryk i stron, a jeżeli dodasz do tego jeszcze załączniki PIT-ZG oraz PIT-0 wówczas może to być nawet 15 stron. W najkrótszy sposób można opisać wypełnienie rozliczenia rozliczenie PIT Niemcy w następujący sposób:
W rozliczeniu Niemcy PIT ZG nie wszystkie pola będą wypełnione.
Do przygotowania rozliczenia PIT ZG dochody z Niemiec do polskiego urzędu skarbowego najlepiej mieć roczną kartę podatkową od niemieckiego pracodawcy zwaną Lohnsteuerbescheinigung lub miesięczne paski wypłaty. Dokument ten jest niezbędny, ponieważ podana jest wartość wynagrodzenia, którą należy przeliczyć w odpowiedni sposób na złotówki i uwzględnić w rozliczeniu PIT 36 ZG Niemcy jako wynagrodzenie ze stosunku pracy. Mając kilku pracodawców będziesz posiadał kilka takich dokumentów w związku z tym trzeba zszumować wartość wynagrodzenia i podać ją w PIT ZG. Na karcie Lohnsteuerbescheinigung są również rubryki, które informują o przychodach jednak nie odpowiadają one stosunkowi pracy a np., świadczeniom wówczas należy uwzględnić w pit 36 i pit zg Niemcy jako przychód uzyskany z innych źródeł. Oprócz wartości przychodu należy znać okres pracy na terenie Niemiec, aby odjąć diety i koszty uzyskania przychodu, które podajemy w w deklaracji PIT 36.
Jest to wyliczenie tylko teoretyczne i nie zastosujemy go u każdego podatnika, który chce złożyć rozliczenie pit z Niemiec.
Wielu Polaków otrzymuje emeryturę z niemieckiego urzędu. I zadają sobie pytanie czy trzeba wykazać ją w zeznaniu Niemcy PIT ZG. I tutaj odpowiedź brzmi to zależy: czy niemiecka emerytura jest wypłacana z obowiązkowego ubezpieczenia socjalnego czy dobrowolnego. Jeżeli emeryt uzyskuje emeryturę z Niemiec z obowiązkowego ubezpieczenia, wówczas nie ma obowiązku sporządzania rozliczenia uwzględniającego dochody z Niemiec PIT ZG zgodnie z art. 18 ust. 1 umowy pomiędzy Polską, a Republika Federalną Niemiec w sprawie unikaniu podwójnego opodatkowania w zakresie podatków od dochodu i od majątku.
Jednak w Niemczech można podlegać pod dobrowolne ubezpieczenie społeczne wówczas musisz taką emeryturę rozliczyć na deklaracji PIT 36 i ZG Niemcy.
Jak wypełnić pit ZG Niemcy z uwzględnieniem ulg podatkowych. Oczywiście jest to możliwe jak w każdej deklaracji podatkowej tak i w przypadku sporządzania rozliczenie pit Niemcy możesz zastosować ulgi podatkowe dołączając załącznik PIT-O. Rozliczając dochody wyłącznie niemieckie na druku PIT 36 ZG Niemcy nie zastosujemy żadnych ulg podatkowych ponieważ jeżeli nie jest zapłacony w formie zaliczek podatek oraz nie ma należnego podatku do zapłaty do polskiego urzędu skarbowego wówczas te ulgi podatkowe nic nam nie dadzą – rozliczenie jest na zero i w PIT-36 z załącznikiem ZG nie wyczarują nam zwrotu w myśl przysłowia „ z pustego to i Salomon nie naleje” :). Jednak uzyskując w jednym roku podatkowym polskie i niemieckie dochody to składając rozliczenie pit z Niemiec jak najbardziej podanie ulg podatkowy będzie miało sens i przyniesie wymierne korzyści w postaci zwiększenia zwrotu podatku lub zmniejszenia niedopłaty w PIT-36 ZG.
W polskim prawie podatkowym możemy skorzystać w PIT-36 ZG dla Niemiec z następujących ulg:
Pracując na terenie Niemiec jako polski rezydent należy złożyć rozliczenia do dwóch urzędów skarbowych:
Do niemieckiego urzędu złożysz rozliczenie, ponieważ ze względu na Twoją klasę podatkową masz obowiązek lub został nadpłacony podatek do niemieckiego urzędu skarbowego i składając rozliczenie uzyskasz zwrot podatku z Niemiec. Natomiast do polskiego urzędu złożysz rozliczenie pit z Niemiec ponieważ jesteś polskim rezydentem. Z pewnością zadajesz sobie pytanie, kim jest ten polski rezydent, już spieszę z wyjaśnieniem. Polski rezydent to osoba, która podlega polskiemu obowiązkowi podatkowemu i tutaj musi składać coroczne rozliczenie np. na druku PIT-36 i załącznikiem ZG jak i PIT-O.
Taką osobą stajesz się, gdy w Polsce mieszkasz dłużej niż 183 dni i lub masz tutaj centrum interesów życiowych czyli żonę, dzieci. Składając deklarację pit 36 i pit ZG Niemcy wywiązujesz się ze swoich corocznych obowiązków podatkowych.
Wnioskując do niemieckiego urzędu skarbowego o zwrot podatku musisz liczyć się z tym, ze Finanzamt do określenia Twojej sytuacji podatkowej będzie chciał określić strukturę dochodów. Dlatego, należy załączyć zaświadczenie EWR/EOG. Polski urząd wyda Ci to zaświadczenie tylko w momencie kiedy będzie znał Twoje dochody, więc musisz mieć złożoną deklarację PIT 36 ZG Niemcy. Niestety takie są procedury i bez rozliczenia deklaracji PIT-36 i ZG nie będziesz miał możliwości, aby niemiecki urząd wydał dla Ciebie korzystną decyzję podatkowa. Chcąc pobierać również z Niemiec różnego rodzaju świadczenia będą ustalać jaki jest Twój status podatkowy oraz ile dochodów masz uzyskanych na terenie Niemiec, a ile z innych krajów. Jako polski rezydent będziesz znów potrzebował zaświadczenia z polskiego urzędu, a nie podpisze bez złożonej deklaracji Pit-36/ZG z Niemiec.
Jeżeli chcesz rozliczyć dochody z Niemiec należy to zrobić na formularzu PIT-36. Przychody z tego kraju rozlicza się metodą wyłączenia z progresją w związku z tym mając tylko dochód niemiecki nie masz obowiązku rozliczania i składania deklaracji. Więc jak rozliczyć pit ZG Niemcy mając chociaż najmniejszy dochód z Polski lub z kraju rozliczanego metoda proporcjonalnego rozliczenia (np.: Holandia, Belgia, Wielka Brytania) wówczas musisz złożyć deklaracje Pit-36/ZG w określonym terminie i wykazać wszystkie dochody na PIT 36 ZG Niemcy ( z wyłączeniem dochodów których nie deklaruje się na tym druku). Deklarację tę pomimo uzyskania tylko dochodu z Niemiec będziesz musiał złożyć jeżeli ubiegasz się o zwrot podatku z Niemiec, ponieważ większość polskich urzędów skarbowych nie wyda zaświadczenia EWR/EOG jeśli dochód niemiecki nie jest wykazany w rozliczeniu dochodów z Niemiec PIT ZG.
Kraje Unii Europejskiej przekazują sobie informacje o dochodach podatników będących rezydentami danego kraju. W Unii Europejskiej istnieje system wymiany informacji podatkowej. Dzięki takiemu systemowi urząd w Polsce wie ile podatnik zarobił w danym kraju. Polskie urzędy bardzo często korzystają z tego systemu. Jeżeli pracowałeś w Niemczech i w danym roku podatkowym uzyskałeś również dochód z pracy w Polsce. Złożyłeś rozliczenie wykazując tylko dochody Polskie to miałeś przyjemność otrzymania wezwania o złożenie korekty i wykazania dochodów niemieckich i polskich na formularzu PIT ZG dochody z Niemiec w ciągu 7 dni roboczych. Większość polskich urzędów w treści wezwania podaje dokładne kwoty oraz okresy pracy. Dzięki tej wymianie informacji w Kasie Administracji Skarbowej co roku pozostaje około 2,5 mln złotych. Wykazanie zagranicznych dochodów wiąże się w mniejszym lub większym stopniu z niekorzystnym rozliczeniem dla polskiego podatnika.
Nieograniczony obowiązek podatkowy dotyczy osób, które w Polsce mają stałe miejsce zamieszkania i centrum interesów życiowych, a do Niemiec wyjeżdżają tylko na część roku w celach zarobkowych. Wówczas do polskiego urzędu skarbowego wykazujesz wszystkie dochody uzyskane nie tylko w Polsce ale i te zagranicą. Dzięki umowie o unikaniu podwójnego opodatkowania dochody niemieckie nie są opodatkowywane w Polsce gdy wykazujesz je w rozliczeniu pit zg Niemcy.
Ograniczony obowiązek podatkowy mamy wówczas, gdy nie jesteś polskim rezydentem, a uzyskałeś w Polsce dochody oraz w kraju swojej rezydencji. W Polsce opodatkujesz tylko dochody Polskie natomiast dochody z innych krajów w kraju Twojej rezydencji zgodnie z obowiązującymi w nim przepisami podatkowymi.
Polski rezydent to osoba, która miejsce zamieszkania ma na terenie Polski. Rezydent podlega nieograniczonemu obowiązkowi podatkowemu w Polsce, oznacza to że wszystkie dochody podlegają opodatkowaniu w Polsce. Nie ma znaczenia z jakiego kraju pochodzi uzyskany dochód.
Do uzyskania miana polskiego rezydenta należy spełnić jeden z dwóch warunków, mieć miejsce zamieszkania na terenie Polski powyżej 183 dni i/lub mieć w Polsce centrum interesów życiowych. Przez centrum interesów życiowych należy rozumieć gdzie małżonek, dzieci podatnika przebywają, jeżeli w Polsce, a on wyjeżdża za granicę tylko w celach zarobkowych, to wówczas mówimy że jest Polskim rezydentem i ma obowiązek złożenia rozliczenia PIT-36 ZG do polskiego urzędu skarbowego.
Przychody uzyskane ne terenie Niemiec rozliczane są w polskim rozliczeniu metodą wyłączenia z progresją, oznacza to że wyłącza się z podstawy do opodatkowania dochód osiągnięty zagranicą zgodnie z umową o unikaniu podwójnego opodatkowania. W metodzie tej bierze się pod uwagę dochody zagraniczne do wyliczenia stopy opodatkowania pozostałych dochodów, które podlegają opodatkowaniu w Polsce. Rozliczając przychody tą metodą masz obowiązek złożenia rocznej deklaracji, gdy:
Składając deklarację należy przedstawić prawdziwe dochody jakie podatnik faktycznie uzyskał w danym roku podatkowym.
Rozliczenie Pit z zagranicy Niemcy i wykazane dochody uzyskane są z następujących źródeł:
A więc jeśli decyduje się na rozliczenie roczne Niemcy i uzyskałeś w danym roku podatkowym dochody z tytułu pracy w na terenie Polski oraz z tytułu pracy zagranicą to pamiętaj, aby te dochody wykazać razem na Pit-36 wraz z załącznikiem Pit/ZG. Nie należy w takim przypadku składać dwóch odrębnych rozliczeń. W przypadku jeśli nie wiesz jak jak rozliczyć pit z Niemiec, skorzystaj z naszych usług podatkowych.
Formularz Pit-36 przeznaczony jest dla osób fizycznych, aby obliczyć podatek dochodowy od osób fizycznych.
Uzyskałeś dochody Niemczech jak wypełnić pit ZG Niemcy wzór jak to zrobić. Nieograniczony obowiązek podatkowy dotyczy osób, które w Polsce mają stałe miejsce zamieszkania i centrum interesów życiowych, a do Niemiec wyjeżdżają tylko na część roku w celach zarobkowych. Wówczas do polskiego urzędu skarbowego wykazujesz wszystkie dochody uzyskane nie tylko w Polsce ale i te zagranicą. Dzięki umowie o unikaniu podwójnego opodatkowania dochody niemieckie nie są opodatkowywane w Polsce gdy wykazujesz je w rozliczeniu PIT-36 ZG z Niemiec.
Ograniczony obowiązek podatkowy mamy wówczas, gdy nie jesteś polskim rezydentem, a uzyskałeś w Polsce dochody oraz w kraju swojej rezydencji. W Polsce opodatkujesz tylko dochody Polskie natomiast dochody z innych krajów w kraju Twojej rezydencji zgodnie z obowiązującymi w nim przepisami podatkowymi.
Jak rozliczyć pit z zagranicy Niemcy w zależności od dochodów jakie zostały uzyskane w danym roku podatkowym. Jeżeli masz Pit-11 trzeba przepisać z tego druku w odpowiednie pola na Pit-36.
I tutaj często się zastanawiamy nad tematem pit z Niemiec jak rozliczyć a to takie proste w poszczególne pola muszą zostać wypełnione przez podatnika zgodnie z dochodem jaki uzyskał, każe pole ma swoje źródło dochodu. Jednak należy wypełnić tylko te pola, które dotyczą podatnika, nie wszystkie będą wypełnione większość z nich pozostanie pustych.
Ogólnie w sieci można odszukać jak wygląda PIT ZG Niemcy wzór, co pozwala zrozumieć użyte pola w tym formularzu.
Po zadeklarowaniu przychodów, podaniu kwot kosztów uzyskania przychodu oraz wartości zapłaconych zaliczek trzeba wyliczyć wartość podatku do zapłaty według skali podatkowej ( 12%, 32%). Kwoty przychodu i kosztów uzyskania przychodu należy zsumować, a następnie odjąć od siebie i pomniejszyć o wartość ulgi podatkowej. Następnie obliczamy podatek i kwotę zmniejszająca podatek oraz ulgi, które odliczane są od podatku, np. na dziecko, abolicyjna.
W zależności od deklarowanych dochodów i ulg z których podatnik może skorzystać należy dołączyć do deklaracji Pit-36 załączniki, o to niektóre z nich:
Deklaracja zawsze musi zostać podpisana przez podatnika. Składając rozliczenie osobiste czyli wydrukowany druk musi być podpisane osobiście przez podatnika, natomiast składając elektronicznie zostanie podpisane i przez dane autoryzujące tj, np. kwota przychodu uzyskanego w roku poprzednim, e-podpis.
