Masz pytania? Zadzwoń teraz +48 797 207 103

Podatki w Belgii – najważniejsze informacje

Podatki w Belgii

Belgia to jeden z kierunków, które Polacy coraz chętniej wybierają jako miejsce pracy. Ty również myślisz o zatrudnieniu się w Brukseli, Brugii czy Antwerpii? A może już tam jesteś i zarabiasz? Jeśli tak, dowiedz się, jak wyglądają podatki w Belgii i w jaki sposób rozliczyć się z dochodów w tym kraju – zarówno na miejscu, jak i w Polsce.

Jak wyglądają podatki w Belgii? To musisz wiedzieć na start

Belgia to jeden z tych krajów, w których dobrze się zarabia (w 2023 r. pensja minimalna to 1954,55 euro), ale też płaci wysokie albo bardzo wysokie podatki. To, ile zostanie odprowadzone od Twojej pensji, zależy przede wszystkim od tego, jaka jest duża.

W praktyce w Belgii obowiązują 4 progi podatkowe – najniższy to 25%, a najwyższy – 50%(!). Wszystko zależy od tego, ile wynosi Twój dochód roczny. A zatem:

  • do 13 540 euro rocznie obowiązuje stawka 25%;
  • od 13 540 do 23 900 euro naliczany jest podatek 40%
  • między 23 900 a 41 360 euro – podatek PIT w Belgii wynosi 45%;
  • powyżej 41 360 euro obowiązuje IV stawka podatku PIT, 50%.

Chcesz uzyskać zwrot podatku z Belgii? Rozliczymy Cię za ostatnie 3 lata podatkowe. Pomożemy odzyskać należne pieniądze. 100% online!

Ile wynosi kwota wolna od podatku w Belgii?

Podstawowa kwota wolna od podatku w Belgii to 9 270 euro w 2023 r. Natomiast na dodatkowe korzyści mogą liczyć rodziny z dziećmi lub te mające na utrzymaniu seniora powyżej 65 r.ż. W takich przypadkach wysokość dochodów zwolnionych z podatku PIT rośnie. I tak:

  • podatnik z 1 dzieckiem może liczyć na wzrost kwoty wolnej od podatku o 1 690 euro, z 2 dzieci – o 4 340 euro, a z trójką – o 9 730 euro (to już ponad dwukrotnie więcej!);
  • duże rodziny, w których jest co najmniej 4 dzieci, mogą liczyć na dodatkowe 15 730 euro kwoty wolnej od podatku, a każdy kolejny potomek oznacza wzrost tej sumy o 6 010 euro;
  • Podatnik mający na utrzymaniu seniora powyżej 65 r.ż. może odliczyć od podatku dodatkowe 3 290 euro.

Są to zatem znaczące ulgi, które będą istotne przede wszystkim dla osób mieszkających w Belgii na stałe lub czerpią co najmniej 75% dochodów właśnie z pracy w tym kraju.

Ulgi podatkowe w Belgii – z czego można skorzystać?

Pamiętaj, że z ulg podatkowych w Belgii skorzystasz, tylko gdy osiągasz min. 75% dochodu rocznego właśnie w tym kraju. Jeśli tak, mogą Ci przysługiwać np.:

  • ulga na współmałżonka niepracującego lub mało zarabiającego (określana jako „iloraz małżeństwa”);
  • ulga z tytułu płacenia alimentów na dzieci;
  • ulga związana z niepełnosprawnością współmałżonka lub dziecka.

Od podatku w Belgii można wówczas także odliczyć np. koszty uzyskania przychodu itp.

A to oznacza, że na ulgi podatkowe w Belgii nie ma wpływu to, czy jesteś rezydentem podatkowym w tym kraju, czy w Polsce. Jeżeli jednak będziesz się chciał ubiegać o zwrot podatku w Belgii, a nie masz tu rezydencji, potrzebne będzie m.in. zaświadczenie UE/EOG do Belgii z polskiego urzędu skarbowego. Ten dokument stanowi dowód na to, że to w tym kraju osiągnąłeś min. 75% dochodów w ubiegłym roku rozliczeniowym.

Więcej na ten temat: Zaświadczenie EW/EOG do Belgii. Wszystko, co musisz wiedzieć

Praca w Belgii a podatki: gdzie trzeba się rozliczyć?

Odprowadzanie podatków od zarobków to obowiązek, od którego nie da się uciec. Zaliczki na belgijski podatek dochodowy (PIT) odprowadza już Twój pracodawca w tym kraju. Ty otrzymujesz wypłatę „na czysto”, a jej wysokość jest nadal atrakcyjna.

Informacje na temat tego, ile składek na podatek otrzymał urząd skarbowy w Belgii, znajdują się w karcie podatkowej Loonfiche. To odpowiednik polskiego PIT-11, a więc dokumentu przekazywanego przez firmę, w której pracowałeś, na potrzeby przeprowadzenia rozliczenia z fiskusem.

Czytaj więcej: Karta podatkowa FICHE Belgia – co to jest i do czego jej potrzebujesz?

Jednak w Belgii – podobnie jak w Polsce – rozliczenie dokonane przez pracodawcę nie wystarczy, aby dopełnić formalności z belgijskim urzędem skarbowym. Dochody z tego kraju trzeba w nim rozliczyć, składając roczną deklarację podatkową. Taki obowiązek dotyczy wszystkich, którzy osiągali legalne zarobki w Belgii – bez względu na to, czy pracowali tam przez miesiąc, 3 miesiące czy cały rok.

Pamiętaj: rozliczenie podatku w Belgii to więcej niż „przykry obowiązek”. To również szansa na uzyskanie sporego zwrotu! Jeżeli przysługują Ci dodatkowe ulgi, otrzymana ze skarbówki kwota może być bardzo solidnym wsparciem budżetu. Ważne jest jednak, aby wszystkie dodatkowe odliczenia zostały prawidłowo uwzględnione przy wypełnianiu formularza. Jeżeli nie chcesz się męczyć z tym na własną rękę – możemy się tym zająć za Ciebie, nawet 100% online.

Kiedy jest wypłacany zwrot podatku w Belgii?

Dobra wiadomość jest taka: wniosek o zwrot podatku w Belgii możesz złożyć do 3 lat wstecz. A zatem w 2024 roku będzie to można zrobić odpowiednio za lata 2023, 2022 i 2021.

Co do zasady w przypadku nierezydentów deklaracja powinna trafić do Federale Overheidsdienst Financien (belgijskiej skarbówki) najlepiej do końca października w kolejnym roku rozliczeniowym. Jeśli przekroczyłeś ten termin – jeszcze nic straconego. Może nam się udać Ci pomóc. Skontaktuj się!

A ile czasu trzeba czekać na zwrot podatku? Jego uzyskanie wymaga nieco cierpliwości – może to potrwać 6-12 miesięcy przy zachowaniu terminów ustawowych złożenia deklaracji.

Rozliczenie podatku z Belgii w Polsce – czy to konieczne?

Jeżeli jesteś polskim rezydentem podatkowym, dochody z Belgii musisz wykazać również na PIT w Polsce. W naszym kraju obowiązuje Cię bowiem tzw. nieograniczony obowiązek podatkowy.

Kiedy tak się dzieje? Przede wszystkim, jeśli:

  • w Polsce przebywasz przez co najmniej 183 dni w roku (np. do Belgii wyjeżdżasz na 4-5 miesięcy w roku, a resztę czasu spędzasz w kraju);
  • to tu masz swój „ośrodek życia osobistego i/lub zawodowego” (np. kiedy jeździsz do pracy do Belgii, ale Twoja żona i dzieci nadal mieszkają w kraju, albo dodatkowo ciągle prowadzisz tu dobrze prosperującą działalność gospodarczą).

Więcej na ten temat: Rezydencja podatkowa – co to jest?

Jeżeli wpisujesz się w powyższe kryteria, musisz złożyć deklarację PIT w Polsce z uwzględnieniem zarobków w Belgii, nawet jeśli było to Twoje jedyne źródło dochodu. Przy okazji – przekazanie PIT-u do polskiej skarbówki pozwoli Ci uzyskać wspomniane już zaświadczenie UE/EOG i udowodnić belgijskiemu fiskusowi, że 75% Twoich zarobków pochodzi właśnie z tego kraju.

Uspokajamy jednak: nie zapłacisz podwójnego podatku od zarobków z Belgii. Między Polską a tym krajem obowiązuje dwustronna umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania. Zgodnie z nią, dochody z tego państwa rozliczysz w ojczyźnie metodą proporcjonalnego odliczenia. W największym skrócie – kwota, którą zapłaciłeś fiskusowi w Belgii jest odliczana od wysokości podatku należnego w Polsce od tych zarobków.

Poznaj szczegóły: Metoda proporcjonalnego odliczenia – czym jest i gdzie się ją stosuje?

Nie należy się więc obawiać rozliczenia w Polsce. Najczęściej nie będzie się ono wiązało z dużym obciążeniem finansowym.

Potrzebujesz pomocy przy uzyskaniu zwrotu podatku z Belgii? A może chcesz złożyć PIT 36 ZG Belgia? Nie ma problemu – zgłoś się do nas i uzyskaj pomoc, której potrzebujesz. Szybko, online i z maksymalnymi korzyściami dla Ciebie.

Related Posts