Zastanawiasz się nad wyjazdem do pracy w Holandii albo już tam pracujesz? W 2025 roku w niderlandzkim systemie podatkowym nastąpi kilka ważnych zmian, które dotyczą również Ciebie! Niektóre z nich ucieszą pracowników, inne niekoniecznie. Zobacz, co się zmienia i jak może to wpłynąć na Twoje zarobki.
Nowe progi podatkowe w Holandii – co się zmienia?
To prawdziwa rewolucja w holenderskich podatkach. Od 2025 roku zamiast dwóch będą trzy progi podatkowe. Jak to wygląda w praktyce?
- Dobra wiadomość jest taka, że najniższa stawka będzie niższa niż dotychczas – zapłacisz 35,82% podatku od dochodów do 38 441 euro rocznie.
- Jeśli zarabiasz więcej, wpadniesz w drugi próg. Przy dochodach między 38 441 a 76 817 euro zapłacisz 37,48% podatku. To nowa stawka, która ma sprawić, że system będzie bardziej sprawiedliwy.
- Najlepiej zarabiający, czyli osoby z dochodem powyżej 76 817 euro, zapłacą najwyższą stawkę – 49,50%.
Co to oznacza w praktyce?
Jeśli na przykład zarabiasz 3000 euro miesięcznie (36 000 euro rocznie), cała Twoja pensja będzie opodatkowana najniższą stawką. To może oznaczać nieco więcej pieniędzy w kieszeni niż w poprzednich latach.
Czy wiesz, że w niektórych przypadkach dochody z Holandii trzeba też rozliczyć w Polsce? Sprawdź, czy Ciebie też to dotyczy i zleć wypełnienie PIT 36 ZG Holandia nam. Prosto i online!
Ulgi podatkowe w Holandii w 2025 roku – na co możesz liczyć?
W 2025 roku wzrośnie ulga pracownicza (arbeidskorting) – nowa stawka wynosi 5 599 euro. To świetna wiadomość dla wszystkich pracujących, bo dzięki temu zapłacisz mniejszy podatek. Ulga ta jest naliczana automatycznie, nie musisz składać żadnych dodatkowych dokumentów. Pamiętaj, że w pełnej wersji będzie Ci przysługiwać, tylko jeśli co najmniej 90% Twoich dochodów pochodzi z Holandii!
Dowiedz się więcej: Reguła 90% w Holandii – na czym polega i co daje jej spełnienie?
Uwaga! Jeśli zarabiasz więcej niż 43 071 euro rocznie, Twoja ulga będzie stopniowo maleć. Co poza tym? Ogólna ulga podatkowa (algemene heffingskorting) spadnie do 3 027 euro. To może dotknąć szczególnie osoby o wyższych dochodach.
Dodatki socjalne w Holandii 2025 – nowe kwoty i zasady
Pracując w Holandii, możesz liczyć na różne dodatki socjalne. Od 2025 roku zmienią się ich wysokości.
- Zorgtoeslag, czyli dodatek do ubezpieczenia zdrowotnego, wyniesie 127 euro miesięcznie na osobę. To ważne wsparcie, szczególnie że składka na podstawowe ubezpieczenie wzrośnie do około 158 euro miesięcznie.
- Jeśli wynajmujesz mieszkanie, ucieszy Cię wyższy Huurtoeslag (dodatek mieszkaniowy) – wzrośnie nawet o 416 euro rocznie.
- Masz dzieci? W 2025 roku możesz dostać więcej pieniędzy z Kindgebonden budget. Na pierwsze dziecko będzie to dodatkowe 750 euro rocznie, na kolejne – 883 euro. Dzieci w wieku 12-17 lat dostaną jeszcze 400 euro ekstra.
Samozatrudnienie w Holandii – czy wciąż się opłaca?
Prowadzisz w Holandii własną działalność (ZZP) albo myślisz o samozatrudnieniu? To wcale nie musi być najkorzystniejsza opcja. Zwłaszcza że ulga dla przedsiębiorców spadnie do 2 470 euro. To spora różnica – jeszcze kilka lat temu można było odliczyć ponad 6 000 euro!
Co więcej, urzędy będą dokładniej sprawdzać, czy samozatrudnienie jest prawdziwe. Jeśli okaże się, że jest ono fikcją (na przykład pracujesz tylko dla jednego zleceniodawcy i de facto jesteś zwykłym pracownikiem), możesz dostać wysoką karę i stracić prawo do ulg. Twój zleceniodawca też może mieć problemy i w efekcie zrezygnować ze współpracy.
Zmiany w umowach i płacy minimalnej w Holandii
Chociaż nie są to bezpośrednio zmiany podatkowe, te przepisy również mają wpływ na to, ile odprowadzisz do Belastingdienst. Od nowego roku wzrośnie płaca minimalna – będzie wynosić 14,06 euro za godzinę. Przy pełnym etacie daje to około 2 229,19 euro brutto miesięcznie. To odpowiedź na rosnące koszty życia w Holandii.
Zmienią się też zasady dotyczące umów czasowych. Po trzech takich umowach pracodawca będzie musiał zaproponować Ci umowę na czas nieokreślony. To dobra wiadomość – takie prawo daje większą stabilność zatrudnienia. Ponadto, jeśli pracujesz zdalnie, pracodawca będzie musiał zapewnić Ci odpowiednie warunki – to będzie jego prawny obowiązek.
Planujesz pracę w Holandii albo już tam pracujesz? Pamiętaj, że po zakończeniu roku podatkowego możesz starać się o zwrot nadpłaconego podatku. Chętnie Ci w tym pomożemy! Skontaktuj się z nami – zadbamy o to, żeby odzyskać dla Ciebie jak najwięcej pieniędzy z holenderskiego urzędu skarbowego. Sprawę możemy załatwić 100% online – sprawdź za darmo!
